根据审计法律法规，上半年区审计局对2019年度区级预算执行及其他财政收支情况进行了审计，依托大数据分析平台，采取“数据先行、大数据分析与专题审计相结合”的审计模式，对全区102个一级预算单位开展全覆盖数据分析和疑点核查，对重点领域、重点部门、重点资金、重点环节进行了审计监督，同时融合开展了清理拖欠民营企业账款、推进“一次办好”、新增财政资金和政府专项债券等重大政策措施落实情况审计调查，共涉及60个一级预算单位。通过审计，上缴财政资金1674.71万元，查处管理不规范资金83501.5万元，提出审计建议13条。审计结果分别向区政府常务会、区人大常委会、区委审计委员会做了专题汇报。

区政府高度重视审计整改工作，专题安排部署审计整改，要求各责任单位切实扛起整改责任，以刀刃向内的自我革命精神和钉钉子精神全力抓好审计整改工作，针对审计过程中发现的问题，举一反三，认真梳理单位内控管理的缺陷，通过建章立制，建立审计整改长效机制。

（一）充分发挥审计整改工作协调机制作用。对整改不力的由区政府督查室实行督办催办；对整改过程中不作为、慢作为、乱作为的，加大问责力度，严格追究有关负责人和相关人员的责任。通过整改工作协调机制，共对区财政局等6个部门开展现场跟踪监督。

（二）区审计局细化措施推动问题整改。区审计局建立整改清单台账，按照“谁审计谁负责跟踪检查”的原则，对审计发现的问题跟踪检查、督促整改。

（三）各责任单位强化组织领导积极整改。各问题责任单位主要负责人认真履行整改第一责任人责任，坚持问题导向，认真查找分析问题产生的原因，细化整改措施，确保彻底整改。

截至目前，《审计工作报告》反映的25项问题，其中：22项立行立改的问题已全部整改到位，3项需长期坚持整改的事项，各相关部门均已建立整改长效机制。

一、财政预算管理等方面存在问题的整改情况

（一）预算编制管理方面

区财政局针对本次预算执行审计过程中发现的问题，完善制度、补齐短板，不断提升财政预算资金管理水平。一是在安排下一年度预算工作中，不断优化预算支出结构、提前安排并确定预算支出项目等措施，力争将预算编实编细，压缩预算预留规模。二是将区政府项目资金服务中心纳入国库集中支付管理，政府性基金预算统一在平台编制；对土地出让和预计收益进行精算；通过创新管理流程等方式，确保政府性基金支出预算体现到具体项目上。三是将加大项目库建设力度，充分发挥项目库对预算的约束和支撑作用，促进预算科学精准编制和规范高效执行，进一步提高财政资金的使用效益。

（二）预算执行管理方面

区财政局将通过精准测算预算财力、扩大上级补助收入编制范围、严控预算追加等措施，切实增强预算执行管控力度，减少年度预算执行过程中不必要的追加调整。同时，区财政局将根据上级有关文件，在认真测算的基础上，完善有关预算稳定调节基金调入及补充程序。利用动态监控系统，加强国库资金监管力度，自动拦截预算单位通过零余额账户向本单位相同户名账户转账，拦截街办等预算单位以授权支付的形式将预算资金转入自有账户。截止2020年12月10日，共拦截不合规的同户名转账和超额提取现金1889万元。

（三）统筹盘活财政资金及账户管理方面

区财政局严格按照上级文件规定，继续落实好财政存量资金与预算安排统筹结合机制，督促提高资金使用效益。通过甄别梳理，已收回结余结转资金1674.71万元。

同时，区财政局下发《关于历城区行政事业单位银行账户年检处理意见和限期整改的通知》（济历城财库〔2020〕9号），对未经财政部门审批开立的银行账户，结合实际情况进行了清理。截至目前，共为4家基本账户完善手续、将7家一般账户转为专用账户、为8家临时账户进行延期、撤销不合规或长期不使用账户77家。

（四）公务卡使用管理方面

区财政局根据审计发现的部分单位公务卡使用不规范的问题，下发了《关于印发〈历城区预算单位公务卡使用存在问题的整改实施方案〉的通知》（济历城办发电〔2020〕49号）文件，要求各单位进行自查和整改；同时，利用动态监控系统对所有通过平台转账给个人的支付进行拦截。不仅规范了各单位公务卡的使用，还对预算单位全年提现总额进行了有效监管。截止2020年12月10日，全区公务卡用卡量3287张，报销数量18342条，共计金额5156万元，同比增长18.67%。

（五）预算绩效管理方面

区财政局将进一步加大业务指导力度，指导督促预算单位做好绩效目标设置、绩效自评和绩效评价等工作。

（六）政府采购工作方面

针对审计发现的问题，区财政局将在布置安排2021年度部门预算时，督促预算单位编实编细政府采购预算，强化预算执行力度，杜绝采购预算无序追加、随意调整等情况，进一步提高政府采购预算编制的科学化、精细化水平。不断加强政府采购工作的业务管理，处理处罚文书全部细化到项，并要求被处理的政府采购当事人完善整改资料。

（七）预算执行审计全覆盖方面

针对预算执行审计全覆盖发现的问题，各相关一级预算单位将强化学习有关财经法规，严格执行财经纪律，细化预算编制，强化预算刚性约束力，严控五项经费预算支出，不断完善规范资金支出管理，切实规范资金使用行为。

二、重大政策措施落实跟踪审计方面存在问题的整改情况

（一）未进驻服务大厅设置服务窗口的问题。11月份，济南市生态环境局历城分局服务窗口已进驻大厅。

（二）扶贫特惠保险资金预算编制不科学的问题。区扶贫办参照2019年理赔实际情况，编制了2020年扶贫特惠保险及雨露计划预算70万元。

（三）个别棚改项目未按期交房，产生逾期过渡费的问题。

区住建局积极协调该项目实施单位，细化措施、强化落实，倒排工期，压茬推进，5月25日和5月31日，分两批组织村民分钥匙回迁。

（四）未完成2019年公租房租赁补贴发放任务的问题。区住建局加快租赁住房补贴审核进度，今年以来，累计通过审核户数609户，1-5月共发放454户补贴117.6万元，实际发放户数远超任务目标户数。

三、新冠肺炎疫情防控资金和捐赠款物专项审计方面的整改情况。

区卫健局已将50把测温枪登记入库，并已下拨；发放36名一线医务人员伙食补助5500元。

下一步，区审计局一定深入学习贯彻习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，在区委的坚强领导下，更加自觉地接受区人大的监督和指导，做好审计监督“后半篇”文章，推动健全完善整改协调机制，形成整改合力，提高审计监督成效。以更高标准、更实举措、更严作风，做好新发展阶段审计工作，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为“四个历城”建设不断做出新贡献。